핵심은 이거예요
연금저축 600만 원, 연금계좌 합산 900만 원 한도 내에서 소득구간별 16.5%/13.2% 공제율을 맞추면 환급이 깔끔해집니다.
연봉 구간을 먼저 확정하고, 납입을 분할·배분한 뒤, 증빙과 간소화 반영까지 확인하면 실수 구간이 크게 줄어요.
아래 표·체크와 스포크 4편(시뮬, 배분, 수수료, 제출)로 바로 적용해보세요.
잠깐 숨 고르고 숫자로 정리할게요.
그럼 이제 신청 전에 점검할 항목입니다.
무엇이 바뀌었고, 지금 기준은 무엇인가요?
2025-08-25 현재 기준으로, 연금저축 세액공제 대상 납입한도는 연 600만 원, 연금저축+퇴직연금(IRP 등) 합산 한도는 연 900만 원입니다.
공제율은 총급여 5,500만 원(종합 4,500만 원) 이하 16.5%, 초과 13.2%가 일반적이에요. 기관·연도별 안내 문구는 다를 수 있으니 표준 기준을 먼저 두고 확인하는 편이 안전합니다.
관찰: 가장 많은 오해는 ‘연금저축 단독 900만 원’로의 착각이에요. 실제로는 합산 900만 원이 상한입니다.
한도와 공제율에 따라 환급은 얼마나 다른가요?
| 항목 | 연간 한도 | 공제율(일반) | 환급 최대(개념) | 주의 |
|---|---|---|---|---|
| 연금저축 | 600만 원 | 16.5% / 13.2% | 최대 99만 / 79.2만 원 | 연봉 구간 따라 달라짐 |
| IRP(퇴직연금) | (연금저축 포함) 합산 900만 원 | 16.5% / 13.2% | 합산 최대 148.5만 / 118.8만 원 | 연금저축과 합산 상한 |
| 합산 최대 | 900만 원 | 16.5% / 13.2% | 148.5만 / 118.8만 원 | 배분에 따라 체감 달라짐 |
한 장 표를 봤다면, 이제 적용 순서예요.
이어서 케이스별 차이를 정리합니다.
연봉 구간별로 어떻게 배분해야 유리한가요?
첫 단계는 연봉 구간 확정입니다. 5,500만 원 경계에 가까우면 16.5% 구간 유지가 목표예요. 월 자동이체로 납입을 분산하고 중간 점검을 최소 분기 1회로 잡는 편이 실수를 줄입니다.
기본 배분은 ‘연금저축 600 → IRP 300’ 순으로 합산 900을 채우는 구조가 단순하고 관리가 쉬워요. 소득 변동이나 이직·휴직이 있다면 분기 리밸런싱으로 오차를 줄이세요.
관찰: 연말 일괄 납입만으로는 간소화 반영 지연·증빙 누락 위험이 큽니다. 월·분기 분산이 안전합니다.
납입·증빙·제출까지 단계별 절차는 무엇인가요?
- 연봉 구간 확정: 경계(5,500만 원) 근접 시 16.5% 유지 설계
- 납입 배분: 연금저축 600 → IRP 300(합산 900) 기본 안
- 월 자동이체: 분산 납입으로 간소화 반영 지연 리스크 축소
- 증빙 수집: 납입확인서, 이관·전환 내역, 계좌 확인(분기)
- 간소화 대조: 금액·기관명 일치 검증, 불일치 시 원본 보완
- 회사 제출: 기한·양식 확인 후 모의 환급 체크
관찰: 연말 몰아넣기는 반영 지연·증빙 누락이 겹칩니다. 분기 점검이 가장 간단한 리스크 절감책이에요.
다음은 실제 선택 포인트예요.
계속해서, 내 조건에 맞는 선택 순서를 보죠.
자주 틀리는 경계값·예외는 무엇인가요?
- 경계값 근접(5,500): 납입 시점·금액 미세 조정으로 16.5% 유지
- 연중 이직/휴직: 급여 총액 변동에 따른 구간 재산정
- 이관·전환 중: 간소화 반영 지연 가능, 원본 보완 지침 확인
- IRP 수수료: 비용 구조에 따라 체감 환급 차이 발생
- ISA→연금계좌 전환 공제: 연도별 요건 상이 [확인 필요]
FAQ
16.5%와 13.2% 경계는 어디인가요?
연금저축 없이 IRP만으로 900만 원 공제가 가능한가요?
간소화 반영이 늦으면 회사 제출은 어떻게 하나요?
다음은 실제 선택 포인트예요.
이어서 케이스별 차이를 정리합니다.
결론 — ‘연봉 구간 확정→배분→증빙’ 루틴으로 환급을 고정하세요
연금저축 600·합산 900 구조는 단순하지만, 배분·수수료·증빙 타이밍에 따라 체감 환급이 크게 달라집니다. 분기 점검과 버튼 하나로 갈 수 있는 4편을 함께 보세요.
※ 본 글은 정보 제공 목적이며, 공제율·한도·간소화 반영 시각 등은 기관 공지에 따라 달라질 수 있어요. 궁금한 항목은 공식 안내로 다시 확인해 주세요.